Генеральному Прокурору України Піскуну С.М.
ДЕПУТАТСЬКИЙ ЗАПИТ
Стосовно перевірки інформації щодо порушень законодавства України посадовими особами ВАТ "Прикарпаттяобленерго" протягом 2002-2004 років під час здійснення експортно-імпортних операцій.
Шановний Святославе Михайловичу!
У зв’язку з виконанням мною депутатських повноважень, мені стали відомі обставини, які можуть свідчити про порушення чинного законодавства України та про ознаки злочинів в діях окремих осіб, зокрема - в діях посадових осіб Відкритого акціонерного товариства "Прикарпаттяобленерго" та народного депутата Суркіса Григорія Михайловича. Дії зазначених осіб стосуються протизаконної господарської діяльності ВАТ "Прикарпаттяобленерго", і можуть місити ознаки злочинів, передбачених статтями 191, 205, 209, 212, 227, 364 Кримінального кодексу України.
Народний депутат СуркІс Г.М., за його ж власними заявами в засобах масової інформації, контролює господарську діяльність ВАТ "Прикарпаттяобленерго". Такий контроль Суркіс Г.М. здійснює, найвірогідніше через офшорну компанію " Hambay Trading Corporation", яка є одним з найбільших акціонерів ВАТ "Прикарпаттяобленерго". Контролюючи діяльність ВАТ "Прикарпаттяобленерго", Суркіс Г.М. знав і про незаконну діяльність товариства, і міг навіть брати участь в таких операціях разом з відповідальними посадовими особами товариства, використовуючи своє службове становище.
Мені стали відомі наступні обставини господарської діяльності ВАТ "Прикарпаттяобленерго’’.
Відкрите акціонерне товариство "Прикарпаттяобленерго" протягом 2002 — 2003 років придбало у Приватного підприємства "Червоний жовтень" сорбенти спеціального призначення "Сорбокаст". Після купівлі зазначення продукція не транспортувалась, а була передана на зберігання ПП "Червоний ПП ’’Червоний жовтень" розробив Технічні умови виробництва сорбенту спеціального призначення "Сорбокаст" (ТУ У 24.6-32043037-001-2002).
Сировина для виробництва цього сорбенту, зокрема аніоніт " Dowex AMW 1", мала поставлятись іноземною компанією "Dow Chemical". Однак ця компанія ніколи не виготовлювала такої речовини, і, відповідно, аніоніту "Dowex AMW" не існує. Таким чином, не відомо з якої сировини взагалі вироблявся сорбент "Сорбокаст" і чи проходив він належну перевірку в Україні.
Протягом 2002 -2003 років ВАТ "Прикарпаттяобленерго" було укладено договори комісії з ТзОВ " Теплосервіс ". За цими договорами ТзОВ "Теплосервіс" мав укласти зовнішньоекономічні договори на експорт сорбенту "Сорбокаст". В порядку виконання цих договорів та гад час експорту вказаного сорбенту в вантажних митних деклараціях (ВМД) № 12200/2/021672 від 19.12.2002 року, №12500/3/360064 від 21.01.2003 року та №12500/3/360186 від 11.02.2003 року невірно були зазначені одержувачі та опис товару. Зокрема отримувачем товару в ВМД була зазначена фірма " Enronecuador S.А." (Еквадор), яка не укладала договір з ТзОВ "Теплосервіс" та не отримувала товар. Однак кошти в російських рублях за ніби-то проведені операції з продажу сорбенту ТзОВ "Теплосервіс" перераховував на рахунок ВАТ "Прикарпаттяобленерго".
ВАТ "Прикарпаттяобленерго" по операціях з експорту сорбенту "Сорбокаст" застосував "0" ставку податку на додану вартість. Відповідно до Закону України "Про податок на додану вартість" в редакції 2003 року, даний податок за нульовою ставкою обчислювався щодо операцій з продажу товарів; які були вивезені (експортовані) платником податку за межі митної території України. Товари вважаються вивезеними (експортованими) платником податку за межі митної території України в разі, якщо їх вивезення (експортування) засвідчене належно оформленою ВМД.
В порушення Інструкції про порядок заповнення вантажної митної декларації, затвердженої наказом Державної митної служби України від 9 липня 1997 р. N 307 з наступними змінами, у ВМД № 12200/2/021672 від
19.12.2002 року, №12500/3/360064 від 21.01.2003 року та №12500/3/360186 від 11.02.2003 року невірно були вказані:
1) одержувач товару, а саме фірма "Enronecuador S.А."., яка вже з 2001 року припинила будь-яку свою господарську діяльність;
2) опис товару, а саме сорбент спеціального призначення "Сорбокаст", оскільки технологічний регламент виробництва його не відповідає ТУ У 24.6-32043037-001-2002 і для його виробництва використовувався не існуючий аніоніт "Dowex AWM 1".
Вищенаведені обставини можуть свідчити про умисні протизаконні дії з метою повернення податку на додану вартість у зв’язку з застосуванням норм Закону України "Про податок на додану вартість про "0" ставку оподаткування. В наслідок таких дій до державного бюджету не було внесено належної суми податку на додану вартість - 967 145, 86 гривень .
Окрім того, в 2002-2004 році ВАТ "Прикарпаттяобленерго" здійснювало по договору комісії експортні операції щодо вивозу за межі митної території України тканин та текстильних виробів, також застосовуючи при цьому нульову ставку податку на додану вартість.
ВАТ "Прикариаттяобленерго" протягом 2002-2004 років передало на комісію тканин і текстильних виробів на загальну суму 29 941 948, 16 гривень, відповідно до наступних договорів комісії:
1) №18 від 07.10.2002 року та №20 від 4.12.2002 року за участю ПП "Омфал" (м. Житомир, код ЄДРПОУ 30736793);
2) №2 від 29.10.2003 року та №3 від 7.11.2003 року за участю ТзОВ "Олександр і А." (м. Фастів Київської обл.; код ЄДРПОУ 20574690);
3) №4/К від 30.06.2004 року за участю ПП "Веда.1" (м. Боярка Київської обл., код ЄДРПОУ 32999513).
Комісіонер ПП "Омфал", згідно укладених ним з фірмою "S.І.А. Еrebus systems Ryga" (Латвія) договорів купівлі-продажу № К-10-01 від 8.10.2002 року
та № К-12-01 від 10,12.2002 року поставив на адресу фірм "Leszek i Agata" (Польща) і "Есоtrans R.Т." (Угорщина) тканин і текстильних виробів загальною вартістю 4 194 419,11 гривень згідно наступних ВМД:
1) ВМД №10100/2/010846 від 17.10.2002 року - для фірми " Leszek i Agata ";
2) ВМД №10100/3/010042 від 14.02.2003 року - для фірми " Leszek i Agata ";
3) ВМД №10100/3/000872 від 27.02.2003 року - для фірми " Leszek i Agata ";
4) ВДМ №10100/3/000875 від 1.03.2003 року - для фірми " Leszek i Agata ";
5) ВДМ №10100/3/001752 від 24.04.2003 року - для фірми " Leszek i Agata " Комісіонер ТзОВ "Олександр і А.", згідно укладеного з фірмою "Саtto Саріtаl LLС" (США) договору купівлі-продажу №1 від 12.11.2003 року по ВМД №12505/4/710073 від 29.01.2004 року поставив на адресу фірми " Leszek i Agata " тканин і текстильних виробів на суму 2 650 993, 54 гривень.
Решту товарів, отриманих згідно договорів комісії № 2 від 29.10.2003 і № 3 від 7.11.2003 року комісіонер ТзОВ "Олександр і А.", згідно договору субкомісії № СК 9 від 23.02.2004 року передало субкомісіонеру - ПП "їкгер Трейд" (Житомир). Крім того, ПП "Веда.1" також передало ПП "Інтер Трейд" по договору субкомісії №(Ж 35 від 4.08.2004 року тканини і текстильні вироби.
Отримані тканини і текстильні вироби ПП "Інтер Трейд" за договорами купівлі-продажу направило на адресу фірм " Саtto Саріtаl LLС " та " Leszek i Agata ".
Всього ВАТ "Прикарпаттяоблєнерго" протягом 2002-2004 років експортувало за межі митної території України по договорах комісії згідно контрактів, укладених з фірмами "S.І.А. Еrebus systems Ryga " (Латвія), " Саtto Саріtаl LLС " (США) для фірм " Leszek i Agata "(Польща) і "Есоtrans R.Т." (Угорщина), тканин і текстильних виробів на загальну суму 27 773 515, 68 гривень та застосувало при цьому нульову ставку податку на додану вартість.
Відомо, що фірма Еrebus systems Ryga" (Латвія) має ознаки фіктивної фірми. В цій фірмі фактично працює один чоловік, Борис Славський, який є і одноосібним керівним її керівником.
Дії по поставці тканин і текстильних виробів, зважаючи на їх схожість з діями по поставці сорбенту спеціального призначення "Сорбокаст" можуть містити правопорушення, в тому числі - і ознаки злочину. Метою протиправних дій може бути відшкодування податку на додану вартість і, відповідно - несплата податків до державного бюджету в особливо великих розмірах.
На підставі викладеного, керуючись ст. 16, 17, 19 Закону України „Про статус народного депутата України", прошу Вас в рамках Ваших повноважень,
1. Перевірити інформацію, а саме: чи не було порушень законодавства посадовими особами ВАТ "Прикарпаттяобленєрго" протягом 2002-2004 років під час здійсненна експортно-імпортних операцій.
2. З’ясувати яке відношення має народний депутат Суркіс Григорій Михайлович до господарської діяльності ВАТ "Прикарпаттяобленерго";
3. З’ясувати яке відношення має народний депутат Суркіс Григорій Михайлович до офшорної компанію " Hambay Trading Corporation ";
4. За результатами перевірки прийняти рішення відповідно до законодавства, в разі встановлення фактів порушень норм законодавства України вжити заходів щодо їх припинення та притягнення винних осіб до відповідальності.
Про результати перевірки та прийняті рішення прошу мене повідомити.
З повагою,
Народні депутати України
|
